Une préparation minutieuse de votre retraite vous permettra d'assurer votre sécurité financière à long terme. Pour ce faire, le plan d'épargne retraite (PER) s'impose comme un placement efficace. Il vise notamment à obtenir un capital confortable en vue de vos vieux jours. Cependant, comment déterminer le montant idéal à verser sur votre PER pour vous assurer un avenir financier serein ? Découvrez les nombreux éléments qui entrent en jeu : situation personnelle, objectifs financiers et environnement économique.
Le calcul du montant optimal pour un PER
Déterminer le montant optimal à verser sur votre PER demande de la méthode et une considération personnalisée. Commencez par évaluer vos besoins financiers futurs en tenant compte de votre style de vie actuel et de vos aspirations pour la retraite. Pensez à inclure vos dépenses courantes ainsi que les projets que vous souhaitez réaliser, comme les voyages ou les loisirs.
Ensuite, estimez vos revenus à la retraite, en incluant votre pension de base et vos éventuelles retraites complémentaires. La différence entre vos besoins et ces revenus vous donnera une idée du complément nécessaire que votre PER devra générer. N'oubliez pas de prendre en compte l'inflation, qui érode le pouvoir d'achat au fil du temps. Pour vous aider dans vos calculs, n'hésitez pas à utiliser les simulateurs disponibles sur le site de caisse-epargne.fr.
Une fois ces éléments identifiés, utilisez la formule suivante pour calculer le capital nécessaire à la retraite :
Capital nécessaire = (Revenu annuel souhaité - Pensions annuelles estimées) / Taux de conversion en rente
Le taux de conversion en rente varie généralement entre 3% et 5%, selon votre âge au moment de la liquidation du PER. Plus vous êtes jeune à la retraite, plus ce taux sera faible. À partir de ce capital cible, vous pourrez déterminer le montant annuel à verser sur votre PER en fonction de votre horizon de placement et du rendement espéré.
Les éléments qui influencent le versement sur un PER
Le montant optimal à verser sur un PER dépend de nombreux aspects variables selon les individus. L'âge, les revenus, les impôts, le patrimoine et les objectifs sont autant d'éléments à prendre en considération pour connaître la somme idéale à verser sur votre plan d'épargne.
L'âge et l'horizon de placement jusqu'à la retraite
Votre âge actuel et le nombre d'années vous séparant de la retraite sont des données déterminantes dans le calcul de vos versements sur un PER. Plus vous commencez tôt, plus vous bénéficiez de l'effet des intérêts composés, ce qui peut nettement réduire l'effort d'épargne mensuel nécessaire. Par exemple, si vous débutez à 30 ans avec un objectif de retraite à 65 ans, vous disposez de 35 ans pour alimenter votre capital, ce qui vous permet d'envisager des versements moins élevés qu'une personne commençant à 50 ans.
Les revenus actuels et le taux marginal d'imposition
Vos revenus actuels et votre taux marginal d'imposition influencent l'attractivité fiscale du PER. En effet, les versements volontaires sont déductibles de votre revenu imposable, dans la limite d'un plafond annuel. Plus votre taux marginal d'imposition est élevé, plus l'avantage fiscal est important. Il convient donc d'ajuster vos versements en fonction de votre situation fiscale pour profiter de cet avantage.
Le patrimoine existant et les autres sources de revenus futurs
Votre patrimoine actuel et les autres sources de revenus que vous anticipez pour votre retraite doivent être pris en compte dans le calcul de vos versements sur le PER. Si vous disposez déjà d'un portefeuille immobilier locatif ou d'autres placements générant des revenus réguliers, vos besoins en complément de retraite via le PER pourraient être moins importants.
Les objectifs de niveau de vie à la retraite
Vos aspirations pour votre retraite sont un élément important dans la détermination du montant à verser sur votre PER. Souhaitez-vous maintenir votre niveau de vie actuel, le réduire légèrement, ou au contraire profiter pleinement de votre temps libre avec un budget plus conséquent ? Ces choix influenceront la somme à rassembler sur votre plan d’épargne retraite et, par conséquent, les versements à effectuer.
Les options de versement sur un PER
Les versements sur votre plan d'épargne retraite peuvent être effectués selon différents rythmes et en utilisant plusieurs astuces.
Versements réguliers ou apports ponctuels ?
La question du rythme de versement sur votre PER mérite réflexion. Les versements réguliers, souvent mensuels ou trimestriels, possèdent l'avantage de lisser l'effort d'épargne dans le temps et de profiter de l'effet de moyenne sur les marchés financiers. Cette méthode est particulièrement adaptée si vous disposez de revenus stables.
Les versements ponctuels, quant à eux, peuvent être pertinents dans certaines situations, comme la perception d'un bonus ou d'un héritage. Ils permettent d'injecter des sommes importantes en une fois, ce qui peut accélérer la constitution de votre capital retraite. Cependant, cette technique nécessite une certaine discipline financière pour ne pas négliger l'épargne retraite les années sans versement exceptionnel.
Un fiscalité optimale avec le plafond de déduction
Le plafond de déduction des versements est calculé individuellement et correspond au plus élevé des deux montants suivants dans le cas d'un salarié : 10% des revenus professionnels de l'année précédente (avec un montant maximum fixé annuellement, actuellement de 35 1395 €) ou 4 399 €. Le plafond est majoré du plafond de déduction (ou de la fraction du plafond) non utilisé au cours des 3 dernières années, du plus ancien au plus récent.
Un plan efficace consiste à ajuster vos versements en fonction de votre situation fiscale annuelle. Les années où vos revenus sont plus élevés, il peut être pertinent d'augmenter vos versements pour profiter pleinement de la déduction fiscale, tout en restant dans les limites du plafond autorisé.
L'arbitrage entre les différents supports d'investissement
La plupart des PER proposent une gamme variée de supports, comprenant des fonds en euros sécurisés et des unités de compte plus dynamiques mais plus risquées. L'arbitrage entre ces différents supports doit tenir compte de votre profil de risque et de votre horizon de placement.
Une règle empirique souvent citée est la règle des 100: soustrayez votre âge de 100 pour obtenir le pourcentage de votre épargne à investir en actifs dynamiques. Par exemple, à 40 ans, vous pourriez envisager d'investir 60% de votre PER en unités de compte et 40% en fonds euros. Cet équilibre évoluera naturellement avec le temps, réduisant progressivement la part des actifs risqués à l'approche de la retraite.
Gestion pilotée ou gestion libre ?
Le choix entre gestion pilotée et gestion libre de votre PER dépend de votre expertise financière et du temps que vous souhaitez consacrer à la gestion de votre épargne. La gestion pilotée, proposée par de nombreux assureurs, ajuste automatiquement la répartition de votre épargne en fonction de votre profil de risque et de votre horizon de placement. Cette option est particulièrement adaptée si vous préférez déléguer la gestion de votre PER à des professionnels.
La gestion libre, en revanche, vous permet de choisir vous-même les supports d'investissement et d'effectuer des arbitrages selon vos convictions. Cette option nécessite une implication plus importante et une bonne connaissance des marchés financiers, mais peut potentiellement générer des rendements supérieurs si elle est bien maîtrisée.
La simulation des revenus à la retraite
Pour vous aider dans l'estimation de vos revenus une fois à la retraite, plusieurs formules vous sont proposés par les établissement financiers et les plateformes en lignes.
Les outils de simulation en ligne
Pour ajuster les versements sur votre PER, l'utilisation d'outils de simulation en ligne est une aide appréciable. Certaines plateformes proposent des simulateurs retraite performants qui vous permettent d'estimer vos futurs revenus en fonction de différents scénarios d'épargne. Ces outils prennent en compte vos données personnelles, vos objectifs de retraite et les caractéristiques de votre PER pour vous fournir des projections réalistes.
Les hypothèses de rendement et d'inflation
Lors de vos simulations, il est bon d'utiliser des hypothèses de rendement et d'inflation réalistes. Les taux de rendement historiques peuvent servir de base, mais il est prudent de les ajuster à la baisse pour tenir compte des incertitudes économiques futures. Une méthode conservatrice consiste à utiliser un taux de rendement annuel moyen de 3% à 5% pour un PER diversifié.
Concernant l'inflation, un taux moyen de 1,5% à 2% par an est généralement considéré comme raisonnable sur le long terme. N'oubliez pas que l'inflation érode le pouvoir d'achat de votre épargne au fil du temps, ce qui signifie que vos besoins financiers à la retraite seront probablement plus élevés en valeur nominale que vos dépenses actuelles.
L'impact des différents modes de sortie (rente ou capital)
Le choix du mode de sortie de votre PER en rente viagère, en capital, ou en combinant les deux, influence vos revenus à la retraite. La sortie en rente donne l'avantage d'un revenu garanti à vie, mais le montant est figé et potentiellement érodé par l'inflation. La sortie en capital vous donne plus de souplesse dans la gestion de votre patrimoine, mais nécessite une grande discipline financière pour faire durer l'épargne.
Lors de vos simulations, envisagez différents scénarios de sortie pour évaluer leur incidence sur vos revenus à long terme. Par exemple, vous pourriez comparer une sortie 100% en rente avec une combinaison de 50% en capital et 50% en rente. Cela vous aidera à déterminer l'option la plus adaptée à vos besoins et à ajuster vos versements en conséquence.
La complémentarité du PER avec d'autres dispositifs
Le PER ne doit pas être considéré isolément dans votre stratégie d'épargne retraite. Il peut être combiné avec d'autres produits financiers.
L'assurance-vie et le PEA
L'assurance-vie et le Plan d'Épargne en Actions (PEA) sont des dispositifs financiers qui peuvent venir en complément de votre PER. Ils servent à améliorer votre préparation à la retraite. L'assurance-vie dispose d'une grande souplesse en termes d'accès aux fonds et une fiscalité avantageuse après 8 ans de détention, ce qui en fait un complément idéal au PER pour gérer votre liquidité à moyen terme.
Le PEA, quant à lui, permet d'investir dans des actions européennes avec une fiscalité attractive après 5 ans de détention. Il peut être utilisé comme un outil de diversification pour booster le rendement global de votre épargne retraite. Un montage financier équilibré pourrait consister à répartir vos versements entre ces différents produits en fonction de vos objectifs de court, moyen et long terme.
L'épargne salariale (PEE, PERCO)
Si vous êtes salarié, l'épargne salariale donne un réel coup de pouce à votre plan retraite. Le Plan d'Épargne Entreprise (PEE) et le Plan d'Épargne Retraite Collectif (PERCO) ont des avantages particuliers, notamment l'abondement de l'employeur qui peut grandement booster votre épargne. Ces dispositifs bénéficient également d'une fiscalité avantageuse sur les plus-values.
Maximisez les versements sur ces dispositifs d'épargne salariale pour bénéficier de l'abondement et complétez avec des versements sur votre PER individuel. Vous profiterez ainsi des avantages de chaque produit tout en diversifiant vos sources de revenus futurs.
Les aspects réglementaires et fiscaux du PER
Le plan d'épargne retraite est assorti de règles bien établies qu'il est bon de connaître.
La loi PACTE et les évolutions récentes
La loi PACTE (Plan d'Action pour la Croissance et la Transformation des Entreprises) a profondément remanié l'épargne retraite en France avec l'introduction du produit d’épargne retraite appelé PER en 2019. Cette réforme visait à simplifier et harmoniser les différents dispositifs existants, les rendant plus attractifs pour les épargnants. Les principales nouveautés incluent la hausse de portabilité entre les différents types de PER, une plus grande flexibilité dans les options de sortie, et des avantages fiscaux renforcés.
La fiscalité à l'entrée et à la sortie
La fiscalité du PER est un élément phare de son attractivité. À l'entrée, les versements volontaires sont déductibles du revenu imposable, dans la limite du plafond annuel. Cet avantage fiscal immédiat est particulièrement intéressant pour les contribuables fortement imposés.
À la sortie, la fiscalité dépend du mode de déblocage choisi et de l'origine des versements. Pour les versements volontaires ayant bénéficié de la déduction à l'entrée :
- en cas de sortie en capital : le capital est soumis au barème progressif de l'impôt sur le revenu, tandis que les plus-values sont taxées au prélèvement forfaitaire unique (PFU) de 30%.
- en cas de sortie en rente : la rente est imposée selon le régime des pensions de retraite, avec application d'un abattement de 10%.
Pour les versements n'ayant pas bénéficié de la déduction à l'entrée, la fiscalité est allégée à la sortie. Le capital est exonéré d'impôt sur le revenu, et seules les plus-values sont soumises au PFU. Cette option peut être avantageuse pour les épargnants anticipant une hausse de leurs revenus à la retraite.
Les cas de déblocage anticipé
Le PER prévoit plusieurs cas de déblocage anticipé. Ces situations exceptionnelles permettent de récupérer son épargne avant l'âge de la retraite sans pénalité fiscale. Les principaux cas de déblocage anticipé sont :
- l'acquisition de la résidence principale ;
- le décès du conjoint ou du partenaire de PACS ;
- l'invalidité de l'épargnant, de ses enfants, de son conjoint ou partenaire de PACS ;
- le surendettement ;
- l'expiration des droits à l'assurance chômage ;
- la cessation d'activité non salariée suite à une liquidation judiciaire.
Notez toutefois que le déblocage anticipé pour l'acquisition de la résidence principale ne concerne pas les sommes issues des versements obligatoires. Cette option peut être particulièrement intéressante pour les jeunes épargnants qui souhaitent créer un apport pour leur premier achat immobilier tout en préparant leur retraite.
Déterminer le montant optimal à verser sur votre PER nécessite un examen sérieux de votre situation personnelle, de vos objectifs de retraite et des différents éléments influençant l'épargne à long terme. Une méthode combinant versements réguliers et ponctuels, optimisation fiscale et diversification des supports d'investissement, vous permettra de maximiser l'efficacité de votre PER. N'hésitez pas à consulter un conseiller financier pour parfaire le configuration de votre placement et vous assurer que vos versements sur le PER s'inscrivent correctement dans votre plan global de préparation à la retraite.